Altersvorsorgedepot vs. Riester-Rente: alle Unterschiede

Das Altersvorsorgedepot (AVD) tritt ab dem 01.01.2027 als staatlich gefördertes Vorsorgemodell an die Stelle der Riester-Rente. Beide Systeme teilen das Grundprinzip: staatliche Förderung für private Altersvorsorge. Sie unterscheiden sich jedoch in Förderstruktur, Anlageformen, Garantiemodell und Förderkreis erheblich.

Diese Seite stellt die zentralen Unterschiede sachlich gegenüber. Wir geben ausschließlich den gesetzlichen Stand wieder und machen keine Wertung, welches System „besser" ist – das ist eine individuelle Abwägungsfrage.

Quellen: BGBl. I 2026 Nr. 156 (AVD); §§ 10a, 79 ff. EStG (Riester). Einzelne Angaben zur Riester-Rente können je nach Produktart und Vertragsbedingungen abweichen.

Die Förderstruktur des Altersvorsorgedepots ist deutlich anders aufgebaut als bei Riester. Riester kannte eine pauschale Grundzulage (zuletzt 175 Euro jährlich) und einen Mindesteigenbeitrag, der prozentual vom Vorjahreseinkommen abhängt – maximal 2.100 Euro jährlich, aus dem der Steuervorteil berechnet wurde.

Das Altersvorsorgedepot ersetzt dies durch ein Staffelmodell: 50 % auf bis zu 360 Euro Eigenbeitrag und 25 % auf 360,01 bis 1.800 Euro Eigenbeitrag. Die maximale Grundzulage von 540 Euro liegt damit deutlich über der alten Riester-Grundzulage von 175 Euro.

Für Gutverdiener war bei Riester der Sonderausgabenabzug häufig günstiger als die Zulage. Ob das Altersvorsorgedepot einen vergleichbaren steuerlichen Vorteil bietet, wird durch das BMF geregelt. Diese Seite enthält keine steuerliche Beratung.

Detaillierte Informationen zur Förderstruktur des Altersvorsorgedepots finden Sie auf: Staatliche Förderung im Altersvorsorgedepot. Berechnen Sie Ihre konkrete Grundzulage mit dem Altersvorsorgedepot-Förderrechner.

Die Riester-Rente verlangte für alle zertifizierten Produkte eine 100-prozentige Beitragsgarantie: Beim Rentenbeginn mussten mindestens alle eingezahlten Beiträge und Zulagen nominal vorhanden sein. Für Fondssparpläne hatte das weitreichende Konsequenzen: Bei fallenden Kursen mussten Anbieter in sicherere, oft renditeschwächere Anlagen umschichten, um die Garantie zu erfüllen. Das begrenzte die Renditechancen erheblich.

Das Altersvorsorgedepot verzichtet auf diese gesetzliche Garantiepflicht. Das Kapital kann dauerhaft vollständig in ETFs und Fonds investiert bleiben, ohne durch Garantie- anforderungen in sichere Anlagen umgeschichtet werden zu müssen. Damit ist das Verlustrisiko höher, aber auch das Renditepotenzial größer – über einen langen Anlagehorizont.

Das ist keine Bewertung. Ob das Risikoprofil zur persönlichen Situation passt, ist eine individuelle Frage.

Bei der Riester-Rente waren Selbstständige grundsätzlich nicht förderberechtigt, sofern sie nicht freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlten. Das Altersvorsorgedepot hebt diese Einschränkung auf: Selbstständige, Freiberufler und Versorgungswerks-Mitglieder sind ausdrücklich und ohne GRV-Voraussetzung förderberechtigt.

Das ist strukturell die größte Öffnung gegenüber dem Riester-System. Für Selbstständige, die bisher keine geförderte private Altersvorsorge aufbauen konnten, eröffnet das Altersvorsorgedepot einen direkten Zugang zur staatlichen Förderung.

Details zu diesem Thema finden Sie auf: Altersvorsorgedepot für Selbstständige und Freiberufler.

Bestehende Riester-Verträge genießen Bestandsschutz. Die bisherigen Förderbedingungen – Grundzulage, Kinderzulage, Sonderausgabenabzug – gelten für bereits abgeschlossene Verträge weiter, solange diese nicht gekündigt werden. Eine Zwangskündigung oder Umwandlung ist nicht vorgesehen.

Das Altersvorsorgereformgesetz sieht jedoch Regelungen vor, die eine freiwillige Übertragung des Riester-Guthabens in ein Altersvorsorgedepot ermöglichen sollen. Die genauen Bedingungen für eine solche Übertragung – insbesondere steuerliche Konsequenzen, Fristen und eventuelle Kosten – werden in Durchführungsbestimmungen und BMF-Schreiben konkretisiert.